Государственное автономное образовательное

учреждение Ростовской области

«Донской банковский техникум»

Оформление книг учета банковских

ценностей

Ростов-на-Дону

2017 год

Оформление книг учета банковских

ценностей

Цель урока

•

Образовательная:

научить студентов

документальному оформлению операций по

оформлению книг учета.

•

Воспитывающая:

формировать

профессиональное самосознание, навыки

культуры поведения.

•

Развивающая:

активизировать мыслительную

деятельность студентов, развивать навыки

самостоятельной деятельности и

познавательных интересов студентов.

Оформление книг учета банковских

ценностей

Опорные знания:

1.

Кассовые операции.

2.

Порядок обработки, формирования, упаковки и

хранения наличных и банковских ценностей.

3.

Порядок оформления документов при

выполнении банковских операций

6.Лимиты банковских ценностей.(виды лимитов,

характеристики)

Контрольные Вопросы:

1.Какие виды документов оформляются в банковской

системе.

2.Книги учета. (перечислить)

3.Операционный день. (определение)

4.Темпокасса. (назначение оборудования, функции

рабочего и депозитного ящика)

5.Банковские ценности.(определение)

Задание к практической работе.

В течение операционного дня операционо-

кассовый работник Андреева Т.М. проводила

операции по приему платежей от населения.

Лимит рабочего места составляет 30000 рублей.

Старшему кассиру в течение операционного дня

Авиловой И.В. были сданы следующие суммы:

20000, 15000, 15000, 20000, 20000, 15000, 15000,

15000. Определить итоговую сумму сдачи по

книге учета 0402124 и произвести в ней записи.

Ф.0482155

Дата

ПРИХОД

РАСХОД

От кого

принято

(фамилия

кассового

работника)

Кол - во

приход-

ных

докуме-

нтов

Сумма

цифра-

ми

Кому

выдано

(фамилия

кассового

работ-ка)

Кол -во

расход-

ных

докуме-

нтов

Сумма

цифра-

ми

Сумма прописью

Расписка

в

получени

и

07.05.2017

Авилова

Аванс

20000

Андреева

Двадцать тысяч

Андреева

20000

Десять тысяч

Авилова

15000

Пятнадцать

тысяч

Авилова

15000

Пятнадцать

тысяч

Авилова

20000

Десять тысяч

Авилова

20000

Десять тысяч

Авилова

15000

Пятнадцать

тысяч

Авилова

15000

Пятнадцать

тысяч

Авилова

15000

Пятнадцать

тысяч

Авилова

Итого за

день

135000

Сто двадцать

пять тысяч

Авилова

Ф.0402124

В РОСБ 5221/0320 25 ноября 2017 года на

начало рабочего остатки денежной

наличности и ценностей составили:

Наличные деньги - 717818 рублей -50

копеек и ин. валюта USD=1506,

EUR=1500;

Ценности - 1148 р.

Максимальный лимит по кассе 1200000

рублей, минимальный – 20000 руб.

Заполнить форму документа 0402118

Сбербанк России ОАО

ф. № 0402118

Филиал: № 5221/0320

КНИГА ХРАНИЛИЩА ЦЕННОСТЕЙ

Месяц Май Год 2017

Наименование ценностей

Номера счетов

Остаток на 06.05.2014

Сумма (цифрами) с указ.наименования валюты

1

2

3

4

Российский рубль.

Монеты из

драг.металлов,находящихся в

обращении.

Евро

Доллар США

20202

20202

20202

20202

717818.50

300.00

1650.00

1506.00

Руб.

Руб.

EUR

USD

Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей

Ст кассир

попова

Попова А.Н.

___________________________ ______________ ___________________

(наименование должности)

(личная подпись) (фамилия и инициалы)

Ст контролер

инвияева

Инвияева Т.М.

___________________________ ______________ ___________________

(наименование должности)

(личная подпись)

(фамилия и инициалы)

С данными бухгалтерского учета сверено:

Ст. кассир___________ Авилова______ ___Авилова_И.В.__

(наименование должности)

(личная подпись) (фамилия и инициалы) Ст

Ст.контролер

Иванова Иванова О. С.

В течение дня совершались следующие операции

1.Вкладчик Сергеев Иван Сергеевич получил со вклада «Универсальный» 3000 руб;

2.Вкладчик Петров Иван Иванович произвел доп. взнос во вклад «Пополняемый депозит на 6 мес.» в

сумме 150000 рублей;

3.Вкладчик Евстегнеев Петр Васильевич закрыл вклад «Депозит на 2 г.», получив 30128-15 руб., (%%

при закрытии вклада 128-15 р.);

4.Вкладчиком Поповой Верой Сергеевной открыт вклад «Пополняемый депозит на 1 год и 1 мес.» в

сумме 70000 руб;

5.Оплата выигрыша л/б «Америка» 2 шт. на сумму 50 руб.;

6.Принята оплата за оформление доверенности (проект доверенности) согласно тарифам банка от

вкладчика Васильева Петра Семеновича по вкладу «Пенсионный депозит СБ РФ на 1 год и 1 мес.»

- 15 руб.;

7.Вкладчик Казанюк Роман Сергеевич произвел дополнительный взнос на ОМС в сумме 1990 руб., тем

самым приобретя еще 2 г золота;

8.Зачисление и выдача клиенту Игнатьевой Елене Петровне дополнительной компенсации, сумма

дополнительной компенсации 756.54 руб.;

9.Принята комиссии за розыск вклада от наследника на основании письменного запроса нотариуса

согласно тарифам СБ РФ 100 руб.;

10.Вноситель Сергеева Таися Ивановна произвела дополнительный взнос во вклад «Пополняемый

депозит на 2 года» в сумме 85000 руб.;

11.Вкладчиком Лаврентьевым Павлом Алексеевичем был произведен дополнительный взнос по вкладу

«Пенсионный пополняемый депозит на 2 г.» в сумме 300000 рублей;

12.Продажа 150 евро за наличные рубли;

13Приняты коммунальные платежи: от оператора №1 на сумму 255138.50 руб.; от оператора №2 на

сумму 51256-18 руб.

14Выслан сверхлимит в сумме 800000 рублей.

Заполнить документы ф. 265 и ф. 266.

Сбербанк России ОАО

ф.265 РОСБ № 5221/0320

Кассовый журнал по приходу

Дебет счета 20202810352090152001

За 25 ноября 2017 г.

№

п/п

№док-та

Кредит корреспондентского

счета

сим

вол

сумма

примеча

ние

Н-л

Руб.экв.

1

2

3

4

5

6

7

1

2

42305810252091410256/43

5

150000.00

2

4

42306810052091416589/43

5

70000.00

3

6

70601810952091414521

5

15.00

4

7

20309А98552090308270

5

1990.00

5

9

70601810952091414521

5

100.00

6

11

42306810452091412098/43

5

85000.00

7

12

42306810752091419032/75

5

300000.00

8

13

30101810652091414587

5

255138.50

9

14

30101810652091414587

5

51256.18

ИТОГО:

913499.68

Остаток на 26 ноября 2017 г.

717818.50

Ст.кассир попова

Попова А.Н.

Ст.контролер иванова

Иванова Т.М.

Сбербанк России ОАО

ф.266

РОСБ № 5221/0320

Кассовый журнал по расходу

Кредит счета 20202810352090152001

За 25 ноября 2017 г.

№ п/п

№до

к-та

Дебет корреспондентского счета

сим

вол

сумма

примечание

номинал

Руб.экв.

1

2

3

4

5

6

7

1

1

42307810352091415308/48

5

3000.00

2

3

42306810852091414862/65

5

30128.15

3

5

90905810852091417501

5

50.00

4

8

42307810852091417369/48

5

756.54

5

15

30101810652091414587

5

800000.00

ИТОГО:

833934.69

Ст.кассир попова

Попова А.Н.

Ст.контролер иванова

Иванова Т.М.